現行のＮＩＳＡが改正されて２０２４年から新ＮＩＳＡがスタートします。
じゃあ、今年はどうすればいいの？と疑問に思うことがるかもしれませんね。
いくつかの疑問に回答する形式で解説していきたいと思います。
今年は何もしない方がいいですか？
口座開設の手続きをしましょう
少し前になりますが、新型コロナが感染拡大し始めた時期は口座開設渋滞が発生しました。それまででは考えられないほど口座開設に時間がかかりました。
新ＮＩＳＡになると、ネット上、情報誌、テレビで多くの情報が出てくると思われます。そのタイミングで「そんなに言うなら、やってみようかな？」と考える人は増えると予想します。
おそらく、口座開設渋滞が発生すると思います。
そうなる前に口座開設してはいかがでしょうか？
今年のうちにＮＩＳＡ口座を開設しておけば、そのまま新ＮＩＳＡに突入できます。１月からすぐに新ＮＩＳＡを活用することができます。
２０２３年までにＮＩＳＡ口座で投資した分はどうなるの？
２０２３年までのＮＩＳＡ口座の資産は別枠
２０２３年までに投資した分は、新ＮＩＳＡと別枠です。新ＮＩＳＡの１８００万円には含まれません。
つまり、２０２４年の新制度を待つ必要がありません。やってみようと思ったら、すぐにスタートすることをお勧めします。・
２０２３年までのＮＩＳＡでの投資は、つみたてＮＩＳＡは２０年、一般ＮＩＳＡは５年の非課税期間で運用できます。
一般ＮＩＳＡのロールオーバーはできない
一般ＮＩＳＡでの非課税投資期間は５年で、その期間を超えるときは「ロールオーバー」して非課税投資を延長する仕組みがあります。ロールオーバーを利用すると最大１０年間の非課税投資ができるという仕組みです。
これが、２０２４年以降はできなくなります。
２０２３年までに一般ＮＩＳＡで投資した分は２０２４年以降ロールオーバーできなくなるので、選択肢は２つになります。
- 売却する
- 課税口座に移管する
自動的に新ＮＩＳＡの成長投資枠に移管することはありません。
２０２３年はつみたてＮＩＳＡと一般ＮＩＳＡのどちらがいいですか？
投資額で異なりますが、仕組みで言うとつみたてＮＩＳＡ
４０万円を超える場合は一般ＮＩＳＡとなりますが、前述の通りロールオーバーできないことに注意が必要です。
２０年間非課税投資ができるという点で、つみたてＮＩＳＡをお勧めします。
非課税期間が５年の一般ＮＩＳＡ、２０年のつみたてＮＩＳＡ、投資期間を長く設定できるつみたてＮＩＳＡが良いと考えます。
とは言え、株式投資をしたい場合は、一般ＮＩＳＡになりますね。
現在、ＮＩＳＡ口座を持っていますが、２０２４年からどうなりますか？
そのまま同じ金融機関で自動的に新ＮＩＳＡ口座が開設されます。
同じ金融機関でＯＫでしたら、あらためて口座開設する必要はありません。また、新ＮＩＳＡへの変更手続きも必要ありません。
２０２４年から違う金融機関でＮＩＳＡを使いたいと思ったら、金融機関を変更する必要がああります。
２０２３年にＮＩＳＡ口座で一度でも投資をしている場合は、１０月以降に２０２４年からの変更手続きとなります。
ＮＩＳＡ口座はあるものの２０２３年にＮＩＳＡ口座を利用していない場合は、いつでも変更できますので手続きを進めてください。
いずれにしても、現在の金融機関でＮＳＡ口座の廃止手続き、新しい金融機関で開設手続きとなります。現在利用している金融機関に確認しながら手続きを進めてください。
２０２４年から株式投資をしたいと思えば証券会社になります。銀行で株式の購入はできませんから、金融機関を選ぶ時のポイントになります。
そして、投資信託、ＥＴＦなどのラインナップを確認することもポイントになります。商品数が少ない金融機関があり、商品選択の幅が無くなりますから注意してください。
まとめ
新ＮＩＳＡ制度がスタートしますが、２０２３年の後半には投資に関する情報が飛び交うことが予想されます。
そのときに、情報に翻弄されないように今から少しづつ勉強するといいかもしれませんね。
何が正しいのか？を判断する必要が出てきます。
ネット上の情報は、ウソではないけど大げさだったり、ウソではないけど言葉足らずだったり、ウソではないけどすべて正しい情報ではない場合もあります。玉石混交といったところでしょうか。
２０２４年からの新ＮＩＳＡスタートに向けて、２０２３年は準備の一年にしましょう。
